A 2025-ös TBSZ (Tartós Befektetési Számlák) esetében már megjelenik a szociális hozzájárulási adó, előnyben lehetnek azok, akik még 2024-ben nyitnak tehát új számlát.
Az új adócsomag bejelentés szerint a kormány 2025. január 1-től indított TBSZ számlákra bevezetette a szocho fizetést. Fontos, hogy a már megnyitott, illetve 2024 december 31-ig megnyitott TBSZ számlákra nem vonatkozik ez.
Így kell szochót fizetni a TBSZ számlák után 2025-től
- Ha a gyűjtőévet követő első 3 évben törik fel a TBSZ számlát, akkor a 15%-os SZJA mellé 13%-os szochó fizetés társul. (TBSZ 2025 számla esetén ez 2026-2028 közötti feltörést jelent.)
- Ha a gyűjtőévet követő 3-5 év között törik fel a számlát, akkor a 10%-os SZJA mellé 8%-os szocho fizetés társul majd. (TBSZ 2025 számla esetén ez 2029-2030 közötti feltörést jelent.)
- 5 év után a TBSZ számlán felhalmozott hozam mentesül a SZJA és a Szochó fizetés alól. (TBSZ számla újrakötése esetén viszont már szochóval is számolni kell).
A 2024-es TBSZ számlák még “biztonságban”
Azok, akik 2024-es gyűjtőévvel nyitnak számlát (erre 2024. december 31-ig van lehetőség) mentesülnek a szochó fizetés alól akkor is, ha hamarabb kell feltörniük a TBSZ számlájukat, mint 5 év.
Érdemes megnézni a Lightyear TBSZ ajánlatát, hiszen ingyen nyitható TBSZ számla és nincs havidíja. Az ADAM2M kóddal ráadásul 2 millió forint értékű középárfolyamos devizaváltást is kínálnak a TBSZ 2024 számlán.
Magyarországon jelentősen megnőtt az érdeklődés a TBSZ számlák irányába. A legutóbbi adatok szerint nagyjából 5367 milliárd forint van TBSZ számlákon.
